新田县人民检察院
2017年度部门决算分析报告
一、部门情况
（一）基本情况
1．主要职能
1、依法向县人大代表大会及其常务委员会提出议案。
2、根据上级精神，结合本院实际，确定检察工作方针，部署检察工作任务，制定检察工作规划。
3、依法对贪污贿赂犯罪、国家机关工作人员渎职犯罪和国家机关工作人员利用职权实施的非法拘禁、刑讯逼供、报复陷害、非法搜查的侵犯公民人身权利与公民民主权利的犯罪以及国家机关工作人员利用职权实施的其他重大犯罪案件进行侦查。
4、对刑事案件依法审查批准逮捕、决定逮捕、提起公诉。
5、对刑事诉讼、民事诉讼和行政诉讼实行法律监督。
6、对执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。
2.部门机构设置情况
县检察院是全额拨款的正科级单位，下设办公室、政工科、反贪局、反渎局、控申科、公诉科、侦监科、民行科、林检科、法警队、预防科、检务督察、技术科、监所科、案管中心等15个内设机构。
3.人员情况
本院现人员编制51人，实有在职人员42人，退休人员23人，另有临时工作人员20人，总计共有85人，实有车辆6台。
（二）当年取得的主要事业成效
坚持围绕我县经济社会发展大局，始终把维护社会和谐稳定作为首要任务，依法履行批捕、起诉职能，扎实做好打击犯罪、化解矛盾、推进社会治理工作。
深入贯彻落实中央反腐倡廉工作会议精神，保持查办职务犯罪工作力度不减、节奏不变。今年以来，我院成功办理了省纪委、省院、市纪委、市院交办的案件线索14件17人，共立案查处贪贿案件12件12人，其中大要案件11件11人，为国家挽回经济损失3000余万元。查办了破坏生态环境、涉农和土地、建设领域的渎职犯罪案件6件6人。
依法严厉打击各类严重刑事犯罪。今年来，共受理公安机关移送审查批捕案件278件360人，批准逮捕198件254人，受理移送审查起诉案件392件464人，起诉322件367人。批准逮捕案件和起诉案件与去年同期相比增长32.2%和25%，批捕准确率、起诉有罪判决率均为100%。积极参与整治社会治安突出问题，严厉打击严重暴力犯罪、多发性侵财犯罪、毒品犯罪，批准逮捕故意杀人、强奸、“两抢一盗”、毒品、制售有毒有害食品、药品等刑事案件犯罪嫌疑人50人，确保全县社会大局稳定。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
2017年部门预算收入 1018.85万元，其中财政日常经费拨款413.25万元，专项经费拨款24万元，非税收入安排的拨款预计400万元，上级转移支付补助预计181.6万元。
2017年部门预算支出1018.55万元，具体支出情况如下:
1、基本支出：2017年年初预算数为813.25万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、交通费、会议费等日常公用经费。
2、项目支出：2017年年初预算数为205.6万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、上级补助专项、专项业务费、非税收入征管成本等，分项目情况是：上级补助专项为181.6万元，非税收入为400万元，专项业务费为24万元。
3、2017年经费支出中机关运行经费预算情况：本部门2017年度机关运行经费293.42万元，主要包括：办公费、水电费、交通费、会议费、邮电、差旅费等日常公用经费。
（二）收入支出预算执行情况
2016年度我院收入支出为 840万元，2017年度收入支出为1323.58万元，同比上年增加483.58万元，支出增加主要在以下一个方面：一是工资福利支出。司法体制改革后，员额检察官进行了工资套改，同时检察机关人员工资福利中增加了检察官绩效奖，并且补发了地方生活津贴，公车交通补助也进入了工资核算，因此工资福利支出较上一年度有所增加。二是公用经费支出。2017年我院成立了5个专案组，协助省、市院办理了多起大案要案，专案组成员多次奔赴长沙、衡阳、广州、深圳等地侦查取证，夜以继日的开展侦查业务。由于线长、涉案地点广、涉案人员多，2017年度办案业务支出较上年增长了70%。
1．收入支出与预算对比分析
基本支出年初预算为813.25万元，其中工资福利支出584.7万元，对个人和家庭补助10万元，一般商品和服务支出218.55万元。决算数为1066.08万元，其中工资福利支出为765.52万元，一般商品和服务支出为270.52万元，对个人和家庭的补助7.14万元。预算数与决算数中工资福利支出存在差异的主要原因在于2017年底进行了生活津补贴普调，增加了车补及检察官绩效奖励。
项目支出预算数为205.6万元，决算数为257.50万元，存在差异的原因在于我院执法车辆车况不佳，每年维修费逐年增加，加之今年我院办案任务中公务用车运行维护费、差旅费等都比去年有所增加，而且为了跟上省院的设备配备要求，分级保护费和检察系统更新支出也在增加。
2．收入支出结构分析
2017年收入总计1323.58万元，支出总计1323.58万元。由于我院是财政全额拨款单位，属于公共安全机关，所以支出数就是我们的收入数。
3．支出按经济分类科目分析
（1）本年度“三公”经费支出65.38万元，其中公务用车运行维护费为52.75万元，公务接待费为12.56万元，2017年三公经费预算数为68万元，经费开支在预算可控范围内。
（2）“会议费”比上年增加了7.4万元，主要原因在于2017年我单位承办了湖南省检察机关第三届“光影杯”摄影活动，需要安排相关人员的食宿、拍摄地点选址、奖金发放等其他开支。
（3）“培训费”较上年增加了2.9万元，主要原因是为有效推进司法体制改革，省市院加强了对基层院干警的相关业务能力培训。
4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
2018年1月28日
附：
行政事业单位财务分析指标
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
